Finance

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Vyberte si nejlepší plán pro vás

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - mají tolik společného, ​​ale jsou také tak odlišné! Jak to může být, jelikož jsou oba Rothovy plány? Většinou je to proto, že jeden je plán sponzorovaný zaměstnavatelem a druhý je vlastní účet.

IRS však umožňuje určité konkrétní výhody pro každý typ plánu. Roth IRA versus Roth 401 (k) - jak jsou to podobné a jak se liší?

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Podobnosti

Na povrchu se zdá, že dva typy Rothových plánů jsou totožné. A pokud jde o základní strukturu obou plánů, existuje spousta společného základu.

Oba poskytují bezúplatné rozvody při odchodu do důchodu

Největším rozlišujícím faktorem ohledně plánu Roth, který činí tak atraktivní pro tolik lidí, je to, že nabízí příležitost k vytvoření bezúročného příjmového zdroje při odchodu do důchodu. Tato výhoda je k dispozici, ať máte plán Roth IRA nebo Roth 401 (k).

Abyste získali nárok na příjem bez daně při odchodu do důchodu, nemůže být distribuce provedena před dosažením věku 59 ½. Kromě toho se musíte účastnit plánu Roth po dobu minimálně pěti let v době, kdy jsou rozděleny. Ale pokud splníte tato dvě kritéria, distribuce, které dostanete z plánu, budou osvobozeny od daně.

To činí plány Rothu úplně odlišné od ostatních plánů penzijního připojištění, jako jsou tradiční IRA a plány 401 (k).

Všechny ostatní penzijní plány jsou pouze daňově odložené. To znamená, že když získáte štědré daňové výhody během akumulační fáze plánu, budete muset zaplatit běžnou daň z příjmů, když začnete pobírat odstupné.

Tímto způsobem poskytují Roth IRA i Roth 401 (k) vynikající strategii diverzifikace daní pro odchod do důchodu. To znamená, že buď budete mít alespoň nějaký příjem bez daně spolu s jinými zdroji příjmů, které jsou plně zdanitelné.

Ani nenabízí daňově odpočitatelné příspěvky

Když přispějete k plánu Rothu, ať už jde o IRA nebo o účet 401 (k), neexistuje žádný daňový odpočet. To je na rozdíl od tradičních IRA a 401 (k) plánů, kde příspěvky jsou obecně plně odpočitatelné v roce, kdy jsou vyrobeny. Ve skutečnosti je daňová uznatelnost příspěvků jedním z hlavních důvodů, proč se lidé účastní penzijních plánů. Ale žádná taková odečtení není k dispozici ani pro Roth IRA, ani pro Roth 401 (k).

Můžete kdykoliv odebrat své příspěvky z libovolného plánu - bez daně

Existuje ještě jedna jedinečná vlastnost účtů Roth, a to platí jak pro Roth IRAs, tak pro Roth 401 (k) s. To znamená, že můžete kdykoli stáhnout svůj příspěvek z plánu Roth, aniž byste museli zaplatit buď běžnou daň z příjmů, nebo peněžitou odměnu za 10% předčasného odchodu z distribuce.

Toto je zčásti proto, že příspěvky Roth IRA nejsou v okamžiku jejich vzniku daňově odpočitatelné. Ale je to také pravda, protože pravidla IRS pro distribuci, která jsou pro plány Rotha jedinečná. Tyto pravidla objednávání umožňují rozdělit příspěvky, před nahromaděnými výnosy z investic.

Existuje určitý rozdíl v tom, jak přesně dochází k časnému rozdělení mezi Roth IRA a Roth 401 (k) s.

Včasné rozdělení z Roth IRA vám umožní nejprve odebrat vaše příspěvky - které nebyly daňově odpočitatelné - a pak vaše akumulované výnosy z investice po odebrání všech příspěvků. To poskytuje majitelům Roth IRA jedinečnou schopnost přistupovat k penězům brzy, aniž by vznikly daňové důsledky.

S Roth 401 (k) lze příspěvkovou část svého plánu stáhnout i bez pravidelné srážky daně z příjmu a předčasného odchodu. Jelikož jsou však 401 (k) s, podléhají také pravidlům distribuce pro-rata.

Pokud máte Roth 401 (k), který má v sobě 20 000 dolarů, z toho 14 000 dolarů v příspěvcích a 6 000 dolarů v investičních výnosech, potom bude 30% (6 000 dolarů rozdělených 20 000 dolarů) za jakoukoli předčasnou distribuci, .

Pokud vezmete předčasnou distribuci ve výši 10 000 USD, z toho 3 000 dolarů nebo 30% bude považováno za investiční příjmy a bude podléhat jak dani z příjmů, tak pokutě předčasného odkladu ve výši 10%. Zbylých 7 000 dolarů nebo 70% bude považováno za odstoupení od příspěvků, a proto nebude podléhat dani ani penále.

(DŮLEŽITÉ UPOZORNĚNÍ: Ne všechny plány 401 (k) umožňují předčasné odebrání příspěvků z Roth ze stejných důvodů, které neumožňují předčasné výběry z plánů 401 (k) .Mnoho z nich umožňuje pouze předčasné výběry buď jako půjčky, Pravidla, která jsme diskutovali výše, jsou pravidla IRS, nikoliv pravidla zaměstnavatelů.)

Oba nabízejí návratnost investic s odloženou splatností

Navzdory nedostatečnému příspěvku na odpočitatelnost mají oba plány jeden společný význam s dalšími penzijními plány. To jsou peníze, které se podílely na plánech, akumulují příjmy z investic na a daňově odloženého základu.

Jak tedy může být účet, který údajně osvobozuje od daně z důvodu odchodu do důchodu, pouze zdanění v průběhu akumulační fáze?

Dostává se k předčasnému stažení. Již jsme diskutovali o tom, jak můžete své příspěvky odvést předčasně buď z Roth IRA nebo Roth 401 (k) bez vzniku daňové povinnosti. Ale pokud jste distribuce také zahrnovat investiční příjmy, situace je jiná.

Akumulované výnosy z investic jsou zdanitelné, pokud byly vyčerpány dříve

Ať už máte Roth IRA nebo Roth 401 (k), pokud budete mít rozdělení z jakéhokoli plánu, který zahrnuje investiční výnosy (které budou pod pravidly pro rata 401 (k)) a jste buď mladší 59 ½ nebo se účastní plánu Rothu méně než pět let, tyto příjmy vytvoří daňovou povinnost.

Řekněme, že jste se od vašeho Rothova plánu dříve rozdělovali.Již jste stihli veškerý svůj příspěvek do plánu. Pokračujete v rozdělování, ale nyní vybíráte prostředky, které představují nahromaděné investiční příjmy.

Tyto výběry - ty, které se skládají z nahromaděných výnosů z investic - budou podléhat nejen běžné dani z příjmů, ale také sankci za předčasný odchod za 10%. Tímto způsobem se dřívější rozdělení z Rothova plánu řeší stejně jako u jiných penzijních plánů, přinejmenším pokud jde o stažení investičních výnosů.

To je důvod, proč se z technického hlediska investiční výnosy v rámci plánu Roth shromažďují na základě zdanění, spíše než plně osvobozeného od daně.

Distribuce z obou z nich neovlivní zdanitelnost vašich sociálních výhod

To je další výhoda, která platí jak pro Roth IRA, tak pro Roth 401 (k).

Distribuce z jiných penzijních plánů se přidávají k vašim zdanitelným příjmům při odchodu do důchodu. Nejen, že tyto distribuce podléhají dani z příjmů, ale také ovlivní váš příjem při výpočtu toho, kolik z vašich příjmů ze sociálního zabezpečení bude podléhat dani z příjmů.

Podle současného zákona jsou příjmy z sociálního zabezpečení podléhají dani z příjmu s použitím dvoustupňového výpočtu. Pokud váš společný důchodový příjem klesne pod jeden z těchto limitů, pak vaše dávky sociálního zabezpečení nejsou zdanitelné. Nicméně pokud jste jednotliví a váš kombinovaný příjem přesahuje 25 000 dolarů, bude 85% vaší sociální dávky zdanitelné.

Pokud jste manželé společně podáváni a váš souhrnný příjem přesahuje 32 000 dolarů, bude 85% vaší sociální dávky zdanitelné.

Nyní termín "kombinovaný příjem" označuje příjmy ze všech ostatních zdrojů - příjmy z investic, jako jsou úroky, dividendy a kapitálové zisky; ostatní penzijní příjmy, jako jsou důchody a rozvody z tradičních IRA a 401 (k) s; a jakýkoli vydělaný příjem.

Vaše rozvrhy Rothů se nepočítají k tomuto výpočtu! Pro účely sociálního zabezpečení je to, jako by rozdělení z vašich Rothových plánů neexistovaly. Jelikož nejsou zdanitelné, nejsou zahrnuty do "kombinovaných příjmů" a budou vyloučeny z výpočtů prahových hodnot.

To je další způsob, jakým Roth plány umožňují daňovou diverzifikaci při odchodu do důchodu.

To pokrývá podobnosti mezi Roth IRAs a Roth 401 (k) s. Ale pojďme se podívat na rozdíly ...

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Rozdíly

Většina rozdílů mezi Roth IRA a Roth 401 (k) souvisí s tím, že Roth 401 (k) je součástí plánu sponzorovaného zaměstnavatelem. To samo o sobě vytváří spousty rozdílů.

Částky příspěvku

Maximální částka, kterou můžete přispět k Roth IRA, je 5.500 dolarů, nebo 6.500 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší.

Ale příspěvky Roth 401 (k) jsou potenciálně více než třikrát vyšší!

Limit příspěvku na zaměstnance pro plán 401 (k) je 18 000 dolarů ročně nebo 24 000 dolarů, pokud máte věk 50 let nebo starší. Pokud se podílíte na plánu 401 (k), který má také ustanovení Roth 401 (k), můžete skutečně přispět až do maximálního limitu příspěvku 401 (k) zcela do vašeho Roth 401 (k).

To neznamená, že byste chtěli přispět celým objemem část Roth. Koneckonců, Roth 401 (k), který je plánem Roth, nenabízí daňově odpočitatelné příspěvky. 18 000 dolarů nebo 24 000 dolarů může být spousta peněz, které můžete vyvézt z vašeho výplaty, aniž byste dostali daňový odpočinek. Ale stále vám dává mnohem více prostoru na přidělení finančních prostředků na plán Roth, než to, co můžete s účtem Roth IRA.

Příslušné příspěvky zaměstnavatelů

Jako penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem můžete také získat zaměstnavatele, který odpovídá příspěvku v plánu Roth 401 (k). Vzhledem k tomu, že Roth IRA je vlastní účet, zaměstnavatelský zápas neexistuje.

Ačkoli ne všichni zaměstnavatelé nabízejí buď Roth 401 (k), nebo dokonce zaměstnavatel odpovídající příspěvek, ty, které dělají nemusí rozlišovat mezi pravidelným 401 (k) a Roth porce. V takovém případě, pokud zaměstnavatel nabízí 50% shodu s vaším příspěvkem, znamená to, že bude 50% zápas na straně vaší příspěvky, která jde do vašeho Roth 401 (k).

Existuje však jedno omezení pro zaměstnavatele. Vzhledem k tomu, že Roth 401 (k) je plně odděleným účtem ve vašem penzijním plánu, nemůže zaměstnavatel do té části vašeho plánu uvést odpovídající příspěvky. Místo toho zaměstnavatelský zápas jde do vašeho pravidelného plánu 401 (k).

To znamená, že i kdybyste přidělili 100% vašeho 401 (k) příspěvku do části Roth, stále byste měli pravidelný 401 (k), pokud zaměstnavatel nabídne zápas.

Zatímco by bylo výhodou, kdyby zaměstnavatelský zápas šel do Roth 401 (k), tak by to vytvořilo daňový problém. Vzhledem k tomu, že zápas zaměstnavatele není v případě vašeho zdanění zdaněn, byl by zdanitelný, když začnete s rozdělením z plánu. Z tohoto důvodu je lepší mít v pravidelné 401 (k) části vašeho plánu, kde bude daňově odloženo.

Úvěrové rezervy

Vzhledem k tomu, že nástroj Roth 401 (k) je součástí plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, může být na něm poskytnuto půjčka.

Ne všichni zaměstnavatelé nabízejí půjčky na svých plánech 401 (k). Pokud ano, IRS vám umožní půjčit si až 50% zůstatku vašeho účtu, a to až do výše 50 000 dolarů. Přijde-li půjčku proti vašemu plánu, budete muset provést měsíční platby, včetně až do splacení úvěru.

Opět platí, že vzhledem k tomu, že Roth IRA je samoregulovaný plán, není k dispozici žádná půjčka.

Požadované minimální rozložení (RMD)

To je místo, kde jsou Roth IRA a Roth 401 (k) zcela odlišné. Pravidla IRS požadovaná minimální distribuce (RMD) vyžadují, abyste začali povinné rozdělení z vašeho penzijního plánu chráněného daní od 70. let věku.Výstupy jsou založeny na procentuálním poměru vypočítaném na základě zbývající délky života ve věku, kdy byla provedena každá distribuce.

Plány Roth 401 (k) jsou předmětem ustanovení RMD. Roth IRA účty nejsou.

Výhodou, že nebudete muset vzít RMD, můžete dovolit, aby vaše Roth IRA rostla po zbytek vašeho života. To vám umožní ponechat větší množství peněz na vaše dědice po vaší smrti.

* Roth IRA je vynikající strategie, abyste se vyhnuli přežití vašich peněz. Vzhledem k tomu, že RMD nejsou požadovány, peníze v Roth IRA mohou být k dispozici pro pozdější roky odchodu do důchodu, kdy mohly být jiné plány vážně vyčerpány.

Omezení příjmů

Neexistují žádné příjmové limity, které by omezily vaši schopnost učinit příspěvky Roth 401 (k). Dokud se účastníte plánu 401 (k), můžete přispět na příspěvek k Roth 401 (k).

To není pravda s Roth IRA. Pokud váš příjem přesáhne určité limity, nebudete vůbec moci přispívat.

Pro rok 2017 vypadají příjmové limity Roth IRA takto:

  • Ženatý podání společně, nebo kvalifikovat vdovu (er) - dovolil až k příjmu 186.000 dolarů, částečně povoleno mezi $ 186,000 a $ 196,000, po kterém žádný příspěvek je povolen.
  • Ženatý podání odděleně - částečný příspěvek na příjem až do výše 10 000 USD, po němž není povolen žádný příspěvek.
  • Jediný, vedoucí domácnosti nebo manželství podání samostatně A nebyli jste spolu s vaším manželem v žádném okamžiku v průběhu roku - povoleno až do výše 118 000 dolarů, částečně povoleno mezi 118 000 a 133 000 dolary, po němž není povolen žádný příspěvek.

Správce a výběru investic

To je další oblast, která obvykle upřednostňuje plány Roth IRA. Jako auto-řízený účet, Roth IRA může být držen s správcem vašeho výběru. To znamená, že se můžete rozhodnout pro investiční platformu pro účet, který splňuje vaše požadavky jak na poplatky, tak na výběr investic. Můžete si vybrat platformu, která účtuje nízké poplatky, a také nabízí nejrůznější možné investice.

Ale s Roth 401 (k), jelikož je součástí plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, nemáte na výběr správce. Jedná se o jednu z největších problémů, které lidé mají s plány sponzorovanými zaměstnavatelem. Správce vybraný zaměstnavatelem může účtovat poplatky vyšší než běžné.

Obvykle také omezují vaše investiční možnosti. Například, zatímco si můžete vybrat správce pro Roth IRA, který má prakticky neomezené investiční možnosti, správce Roth 401 (k) vás může omezit na ne více než půl tuctu investičních možností.

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Který bude lepší pro vás?

Naštěstí většina lidí nebude muset vybrat mezi Roth IRA a Roth 401 (k). To proto, že současný zákon umožňuje, abyste měli obě. To znamená, že můžete mít plán 401 (k) s pravidlem Roth 401 (k) a stále financujete Roth IRA. Můžete tak učinit, dokud váš příjem nepřekročí limity na příspěvek Roth IRA.

Ve skutečnosti, pokud můžete mít oba plány, pak byste měli absolutně. Roth 401 (k), protože je součástí plánu 401 (k) obecně, poskytuje mnohem vyšší hranice příspěvku. To vám umožní ušetřit velmi velké množství peněz. Rovněž máte vždy možnost vyčlenit část vašeho příspěvku 401 (k) do pravidelného 401 (k). To znamená, že část příspěvku na tradiční 401 (k) bude daňově odpočitatelná.

Ale velkou výhodou, že máte i Roth IRA, je, že vám poskytne mnohem širší investiční možnosti. To znamená, že můžete využít nabídky investičních nabídek v rámci vašeho plánu 401 (k), ale rozšiřovat své investiční aktivity prostřednictvím svého Roth IRA na jakékoliv investice, které si vyberete.

A nezapomeňte, že Roth IRA znamená, že již budete mít účet, pokud byste opustili svého zaměstnavatele a potřebujete účet k převodu vašeho Roth 401 (k). Navíc můžete také provést konverzi Roth IRA na rovnováhu, která je ve vašem tradičním 401 (k) plánu.

Takže pokud máte možnost, využijte jak plán Roth IRA, tak plán Roth 401 (k).

Populární Příspěvky

Kategorie Finance, Následující Článek

Význam finanční gramotnosti pro budoucí generace
Finance

Význam finanční gramotnosti pro budoucí generace

Včera jsem měl privilegium k účasti na FutureSmart Challenge, kterou uvedla společnost MassMutual ve Phoenixu v Arizoně. Cílem této akce bylo naučit děti finančním principem a mohli sbalit Talking Stick Resort Arena s více než 3000 studenty středních škol. Zpočátku jsem byl opravdu zvědavý, jak by to téma finanční gramotnosti zaujalo dětem této věkové skupiny.
Čtěte Více
Jak nárokovat sociální zabezpečení rozvedeného manžela / manželky
Finance

Jak nárokovat sociální zabezpečení rozvedeného manžela / manželky

Měl jsem štěstí, že jsem nemusel jednat s příliš mnoha klienty, kteří se rozvedli. Může to být lepkavá situace, protože jako finanční plánovač to může být trochu nepříjemné, když se ocitnete uprostřed. Minulý rok jsem měl první pár, který informoval, že se rozvedou. Během cesty jsme se potýkali se spoustou dopředu a dopředu, a nedávno se mě manželka zeptala, jak se o jejích dávkách sociálního zabezpečení stává bývalý manžel.
Čtěte Více
Jak zaplatit 80 000 dolarů dluhu za pouhé 3 roky
Finance

Jak zaplatit 80 000 dolarů dluhu za pouhé 3 roky

Jak jste získali dluh ve výši 80 000 dolarů? K čemu se tento dluh skládá? To byl celý dluh studentských půjček. 4 roky na soukromé vysoké škole, která nyní stojí více než 50 000 dolarů ročně (na collegedata.com). Zatímco ve škole jsem se stále zeptala své maminky, jak jsem měl ve studentských půjčkách. A z nějakého důvodu jsme nikdy nedostali odpověď.
Čtěte Více